Liquidación documental M/A con leyenda

Liquidación documental M/A con leyenda

En Empresa → Matriz fiscal → Revisar originales M/A, distinga la A común, la A con OPERACIÓN SUJETA A RETENCIÓN, la M original y la A con PAGO EN CBU INFORMADA. La letra A sola no acredita la leyenda. La revisión requiere original y condición de la Empresa adquirente verificados, referencia, motivo y actor autorizado: Admin, SuperAdmin o contador con permiso fiscal explícito. No se amplían roles ni se modifica el original.

La liquidación total en divisas admite varias facturas en un pago, conservando la moneda de la deuda y con fondos suficientes para sus retenciones. Cada original conserva sus objetivos, comparación y consumos. Verifique expresamente la conversión fiscal del documento y su Libro IVA, con referencia: esa conversión conserva las bases especiales originales en ARS. La comparación RG830 usa separadamente el cierre vendedor BNA previo al pago, con su evidencia; el cambio de los fondos conserva su función monetaria. Los medios pueden estar en otra moneda si cuentan con cotización, caja y cuenta contable propias. No se reemplazan estas fuentes entre sí ni se revalúan los originales. Detalle y PDF identifican la aplicación nativa y el Libro.

Los parciales de un único original en divisas admiten remanentes entre meses cuando el alcance RG830 fue revisado expresamente como no aplicable; las retenciones especiales siguen siendo obligatorias. No deduzca esa condición de la marca general de Empresa ni cambie la ficha para evitar una comparación. Los períodos deben estar abiertos. Si el parcial no cubre ambos impuestos, se requiere el criterio fiscal de prioridad registrado; el último pago no cancela toda la deuda dejando retenciones pendientes. Cuando RG830 sí interviene, el primer parcial compara la operación completa; los siguientes admiten su remanente dentro del mismo mes, con la misma regla y valor BNA verificado, sin duplicar la base. El cambio comercial de los fondos puede variar y conserva su DIFC. Otro período, cotización fiscal o alcance requiere el criterio de arrastre revisado antes de continuar.

Con contabilidad habilitada y configuración completa, FCPR conserva su cambio histórico; PAGO y DIFC concilian los fondos y la ganancia o pérdida realizada. Retenciones en ARS no se convierten nuevamente. Una configuración incompleta detiene el pago entero; un reintento exacto no duplica asientos. La anulación revierte PAGO y DIFC con sus importes originales, en orden de dependencia. Las revisiones posteriores de alcance no reescriben pagos previos ni convierten sus retenciones especiales en créditos ordinarios.

La Empresa adquirente debe tener configurada su condición IVA. La A sujeta recibida por monotributista conserva código 051 y letra A; exige confirmar expresamente esa condición en la operación original y no aplica la retención especial por la leyenda. No seleccione conceptos especiales ni confirme RI. La eventual retención ordinaria se determina por su configuración propia. Un cambio de condición posterior detiene el siguiente pago hasta conciliarlo. En Revisar originales M/A, Cambio posterior de condición del adquirente permite acreditar expresamente la continuidad del tratamiento original, con referencia fiscal y motivo. La constancia es inmutable y no altera la revisión consumida, pagos ni libros originales; el siguiente pago identifica su constancia propia.

Para PAGO EN CBU INFORMADA, registre la CBU bancaria del emisor, su CUIT titular y la fecha de la constancia verificada en ARCA, con referencia y auditoría. No se consulta ARCA automáticamente. El pago requiere transferencia o depósito, CBU destino exacta y referencia bancaria; la constancia no puede ser posterior al pago. Actualice la revisión si cambia la CBU o su evidencia, conservando cada destino anterior; no se exige renovar una constancia sólo por cambiar de día. Efectivo, tarjetas, cheques, anticipos y destinos distintos no sustituyen esa evidencia. La CBU no activa IVA/Ganancias especiales: las retenciones ordinarias conservan sus reglas. Detalle y PDF muestran el destino congelado. El replay igual no debita otra vez; los medios guardados no se reescriben.

Al ingresar una factura de proveedor A/M seleccione expresamente la letra y leyenda literal del original. Ese ingreso no autoriza tasas: revise después su alcance, IVA y Ganancias desde la matriz, antes del pago. El Libro IVA conserva código 051 y letra impresa A para la A sujeta; el identificador interno FM mantiene ese código histórico y su descripción la distingue. Si el libro ya fue registrado como A común, la revisión no lo reescribe: el pago se detiene hasta su conciliación correctiva.

Para la liquidación doméstica de facturas M/A en ARS, seleccione conceptos especiales y perfiles propios vigentes de IVA y Ganancias, con sus tasas expresamente configuradas. La A sujeta utiliza los códigos propios 499 de IVA y 099 de Ganancias: no se completan por defecto. La obligación especial se controla al guardar aunque las marcas generales o la sugerencia estén apagadas; los certificados generales de exclusión no la anulan. Se compara el importe de Ganancias con RG830 y se conserva el mayor, sin duplicar certificados ni bases mensuales.

El primer parcial considera la operación completa; los siguientes conservan lo ya retenido y consumen sólo el remanente de cada impuesto. Si no alcanza para ambos, el reparto insuficiente queda pendiente de validación del contador, Admin o SuperAdmin autorizado. Sin criterio y referencia registrados, no se guarda ese pago ni se elige una prioridad. Una prioridad seleccionada no acredita por sí sola su corrección normativa.

La foto original conserva revisión, bases, comparación, certificados, consumo anterior y remanentes. El detalle y recibo PDF muestran los importes originales en ARS; la tasa efectiva del certificado puede diferir de la tasa especial de referencia por comparación o límite del parcial. Un reintento idéntico reutiliza el pago; una omisión o cambio de IVA/Ganancias lo rechaza entero. No se cambia una clasificación consumida ni se anula un pago del que depende otra liquidación.

Una vez cubiertos íntegramente los objetivos originales de IVA y Ganancias, el saldo financiero extranjero puede cancelarse en otro mes: aplica fondos y su DIFC, sin revaluar impuestos ya retenidos ni agregar otra base RG830. Se conserva la evidencia del pago que cubrió esos objetivos. Esto no autoriza a trasladar una retención todavía pendiente sin criterio de arrastre revisado.

La comparación de un M/A total posterior a un pago ordinario del mismo mes lee la base y la retención congeladas de ese pago, sin revaluarlas. El cruce mensual inverso admite un único M/A con sus retenciones íntegramente cubiertas, cuya Ganancias coincida con el importe comparado por RG830: conserva la base y lo efectivamente retenido, con la misma regla y sin duplicar el mínimo mensual. Puede quedar saldo financiero del original. Si existe un excedente especial o remanentes fiscales, requiere conciliación, incluso dentro del mismo mes: no se descuenta automáticamente una retención especial del régimen ordinario. Una retención diferida de otro período conserva además su base y fecha originales; no se traslada como crédito de otra operación.

Criterio fiscal revisado del excedente M/A

Registre referencia y fundamento verificable: ninguna alternativa es predeterminada. Cambiar un criterio ya consumido detiene el pago hasta conciliarlo. Abra Empresa → Matriz fiscal → Proveedor → Configuración de Ganancias. Admin, SuperAdmin o contador con permiso fiscal explícito revisan cada Empresa y proveedor. Para cada original anclado, puede configurar acumular base y retención real, acumular base reconociendo hasta la comparación RG830 inicial, o separar M/A del acumulado ordinario. Seleccionar una alternativa no acredita su corrección normativa. El nuevo pago conserva criterio, revisión y pagos fuente; no reclasifica certificados ni cambia originales.

Criterio de arrastre M/A entre períodos

Sin criterio revisado y referencia no se guarda el pago. El arrastre conserva la obligación original sin crédito ordinario en destino; SICORE utiliza la fecha efectiva del certificado. Para retenciones pendientes al cambiar de mes, valor BNA o regla, revise expresamente ese tratamiento. Se mantienen objetivos, comparación y conversión originales; el nuevo pago identifica origen y fundamento, sin generar otra base mensual. Un ordinario posterior no descuenta esa retención diferida: conserva su exclusión del acumulador y evidencia. Los fondos actuales y DIFC siguen su circuito propio. No habilita corregir el valor BNA de un mismo cierre ni trasladar bases por inferencia.

Grupo mensual de originales M/A pagados por separado

Exige criterio fiscal explícito. Admite originales pagados en uno o varios pagos, completos o parciales, con comparaciones compatibles y pendientes conservados por factura. El ordinario conserva por factura sus bases, crédito reconocido, revisión y pagos fuente; no cuenta dos veces la retención agrupada. Si están en distintas monedas, conserva cada conversión fiscal histórica en ARS; no usa la cotización del último pago para revaluarlos. Anule primero los pagos dependientes.

Ordinario entre parciales M/A del mismo mes

No anticipa retenciones pendientes. Exige criterio fiscal explícito y cada original anclado a su primera comparación. La nueva foto conserva pendientes de IVA/Ganancias y cuánto se reconoce de lo ya retenido, según el criterio registrado. Admite varios originales con pendientes en el mismo grupo. Al pagar el remanente, el siguiente ordinario usa los importes efectivos de cada pago sin reescribir los anteriores. Mantenga el mismo mes, regla y valor BNA; las diferencias requieren su conciliación propia. Sin criterio, permanece bloqueado.

Señas documentadas, excepción específica y bonos IVA

Seleccione el alcance acreditado en Revisar originales M/A. Una seña o anticipo que congela precios requiere su comprobante fiscal original: se liquida por ese documento, con sus impuestos, no como anticipo financiero puro. Una excepción por norma específica exige referencia y confirmación propias; no elimina otros regímenes configurados ni se deduce de un certificado general del proveedor. No seleccione retenciones M/A para esa excepción. En Bonos de Crédito Fiscal - IVA Compras acredite el IVA efectivamente cancelado e imputado al original, en ARS y hasta su IVA original. La retención especial considera el IVA restante. La constancia no transfiere bonos ni genera fondos o asientos por ellos; se registra su evidencia original, conservando Libro y Ganancias.

Referencias normativas para cotejar el alcance: RG5762, artículos 12 a 16, y régimen histórico RG1575. Seleccionar un alcance no acredita por sí solo su corrección fiscal. Los perfiles y tasas deben estar configurados expresamente. La A con CBU informada conserva su tratamiento bancario propio. Revisar o descargar SICORE no equivale a presentar ni a aceptación por ARCA.

Notas de débito y crédito M/A

En Revisar originales M/A elija Facturas, Notas de débito o Notas de crédito. Cada nota conserva su modelo, número, fecha, letra, revisión y Libro IVA propios; no genere otra factura para pagar una ND. Una NC identifica la factura o ND que corrige. La corrección fiscal usa sus importes documentales explícitos y la compensación financiera usa su aplicación propia: no reduzca dos veces la base ni infiera IVA desde el importe compensado. Si ambas conversiones documentales son distintas y están acreditadas, se conservan: la compensación genera su DIFC y reversa exacta. No sustituye el BNA de RG830 ni el cambio de los fondos. Una NC sobre IVA cancelado con bonos exige constancia de la porción revertida, incluido cero explícitamente acreditado.

Libro IVA presentado: clasificación revisada y rectificativa de Compras

Si el Libro IVA ya está presentado con otra clasificación, registre la revisión del original y genere una rectificativa de Compras indicando su ID de revisión fiscal. La nueva generación aplica la clasificación revisada; conserva la fila, importes, comprobante y archivos originales. Sólo después de confirmar esa rectificativa queda habilitado el pago con la identidad corregida. Generar el borrador no equivale a presentarlo.

Reintegro fiscal de retenciones M/A

Después de revisar la NC, abra Conciliar reintegro de retenciones y fondos. Seleccione su pago original. Admin, SuperAdmin o contador con permiso fiscal verifican la comparación RG830 resultante, los importes a devolver, certificados, cuentas originales y criterio mensual; ejecutar fondos exige además los accesos operativos de caja/banco. No hay reparto fiscal ni cuenta implícitos. El reintegro consume sólo la porción disponible de la NC y de ese pago: conserva pago, aplicaciones y certificados anteriores. Los fondos recibidos deben coincidir con la porción al cambio del pago original menos impuestos reintegrados; puede completar un residual con otra fila en ARS. ANPG y DIFC conservan conversiones propias. El recibo identifica los impuestos reintegrados, no los presenta como retenciones nuevas.

NC, históricos y acumulado mensual

Declare la base correctiva en ARS de cada impuesto reintegrado; no se deduce del importe devuelto ni se inventa una tasa del100%. La base y el porcentaje efectivo quedan conservados en la cabecera, certificado y recibo del reintegro, sin reemplazar el certificado original. En el TXT SICORE, el campo Base de una NC representa la diferencia fiscal favorable; es un dato distinto de esa base documental.

El histórico exige confirmar cada NC y compensación original, con sus IDs y revisión; no se reconstruye desde el saldo actual. Una corrección posterior genera otra evidencia y conserva la revisión histórica. Para el mismo período puede revisar el acumulado corregido; otro período conserva los originales y requiere criterio separado. Se aplica sólo al siguiente cálculo, sin reescribir pagos previos ni acreditar retenciones aún no devueltas. La conciliación conserva por separado base nativa, documental en ARS, BNA y fondos. En SICORE cada reintegro se clasifica como NC con revisión y certificado originales; los registros llevan importes positivos y el tipo NC determina la resta. Los TXT y resúmenes concilian el neto; descargarlos no presenta ni acredita aceptación externa.