Matriz fiscal de Empresa: declaraciones, alcance y auditoria

Matriz fiscal de Empresa

En Empresa → Información Fiscal → Abrir matriz y configuración fiscal se reúnen las siete declaraciones de agente y sus revisiones. Son comunes a Gestión y Prueba; los comprobantes conservan su propio alcance. Admin, SuperAdmin o un usuario con permiso fiscal de Empresa pueden registrar decisiones; el rol Contador por sí solo no concede ese permiso. Complete referencia de verificación y motivo: se conservan autor, fecha, valores anteriores y nuevos. Si cambió la revisión, recargue; repetir la solicitud no duplica la auditoría.

Fichas fiscales espejo

Desde la matriz, busque Clientes o Proveedores y abra Ver ficha fiscal de esta Empresa. Agente no equivale a exclusión: registre por separado impuesto, operación, régimen, jurisdicción y evidencia verificada. El régimen según constancia no es el código SICORE. No se infieren exclusiones de marcas históricas ni se presume una excepción universal entre agentes.

Los certificados requieren número, porcentaje, inicio, fin y referencia de verificación. Un agente o registro oficial sin vencimiento exige verificarlo expresamente. No se suman certificados superpuestos: se rechazan. La vigencia incluye ambos extremos; cambiar el CUIT exige renovar la revisión. Cada versión y su motivo quedan intactos en el historial.

Percepción IVA por producto

RG5329 requiere declarar percepción IVA y sustituye su ruta general. Utiliza la base neta de los productos seleccionados después de peso, descuentos de línea, global y cupón. Cada producto necesita tasa explícita compatible con su IVA; no se seleccionan todos por ser mayoristas. Configure el mínimo y los perfiles SICORE propios de Empresa mediante revisión auditada, sin valores fiscales por defecto. El mínimo se compara con la percepción calculada en pesos. Las constancias aplicables requieren alcance y vigencia. La foto original conserva bases, decisión y clasificación; cambios posteriores no recalculan la Venta.

Ganancias al pagar

Revise reglas propias de Empresa/proveedor por concepto y perfil SICORE. Declarar que no corresponde también exige revisión. En pagos a comprobantes usa la base neta en ARS, acumula pagos del mismo proveedor y concepto en el mes y resta lo efectivamente retenido. El mínimo es un umbral: no aumenta la retención. Un pago sin retención conserva su base; no se clasifica historia desde la ficha actual. Los tratamientos documentales especiales requieren conciliación propia, no una regla agravada supuesta.

Exclusión societaria RG830

La exclusión parcial requiere participación societaria RG830: el porcentaje de la sociedad debe estar corroborado en ARCA, con referencia, vigencia y confirmación. Seleccione ese fundamento en su constancia fiscal; un porcentaje genérico se rechaza. Se reduce la obligación mensual antes de restar lo efectivamente retenido, sin reducir nuevamente el saldo. Cambiar porcentaje o parámetros dentro del mes exige conciliación correctiva; no reescribe pagos anteriores.

Aplicación fiscal de anticipos

Un anticipo puro conserva su base original. Con una sola factura el destino es inequívoco. Con varias facturas, en Pagos → Distribución de anticipos para Ganancias indique el importe de cada anticipo para cada factura, en su moneda original. La suma debe coincidir exactamente; no se reparte automáticamente ni se traslada base entre conceptos. Cada origen requiere foto fiscal compatible. La aplicación parcial conserva su atribución y permite seguir usando el saldo: no cambia el estado financiero ni el certificado original del pago. El saldo posterior reconoce sólo la base nueva. No se permite exceder el saldo por un centavo ni anular el origen mientras tenga aplicaciones vigentes: primero deben anularse esas aplicaciones. Si los anticipos superan el neto al cerrar, se requiere un correctivo. Históricos sin atribución, otros tipos de comprobante y tratamientos especiales requieren conciliación específica.

Cotizaciones, fondos y conciliación

En divisas, la base nativa conserva sus fracciones antes de convertir cada base nueva a pesos; no se revalúan bases fiscales anteriores. En ARS, el objetivo acumulativo conserva los centavos del neto. La conversión fiscal de Ganancias se conserva separada del cambio comercial. Cuenta corriente y el asiento PAGO registran sólo fondos nuevos: el anticipo ya produjo su movimiento al originarse. La aplicación se documenta, pero sin fondos nuevos no genera otro asiento PAGO. Con contabilidad de cambio habilitada y configurada, DIFC reconoce por separado la factura y el anticipo a su cambio original, incluso si la diferencia de la factura es cero. La anulación restituye consumo y revierte únicamente los efectos del pago; conserva las fotos originales.

Cotización fiscal BNA de Ganancias

En Cotizaciones cargue en los campos fiscales independientes el valor vendedor BNA del cierre hábil cambiario anterior al pago, con fecha y par contra ARS exactos, referencia HTTPS oficial y evidencia. La cotización comercial del mismo día puede conservar otra fuente, como BCRA: no se reemplazan sus valores. Confirme explícitamente que verificó el cierre; requiere Admin, SuperAdmin o permiso fiscal explícito. Una cotización BNA intradiaria sin esa confirmación no sirve para este cálculo. No se descarga ni verifica automáticamente el valor contra el banco. Mantenga los feriados bancarios de Empresa: no se reemplaza un cierre faltante por otra fecha, una tasa compradora o el cambio comercial. Los cambios comerciales conservan la evidencia fiscal. Para cambiar el cierre complete sus campos y confirme; para retirarlo de nuevos pagos marque Retirar la aptitud fiscal. La vista previa, el detalle y el PDF muestran la tasa fiscal y la comercial por separado. La evidencia anterior permanece congelada. Cambiar el valor de un cierre ya utilizado por el mismo concepto exige conciliación correctiva antes de otro pago. Históricos sin evidencia BNA requieren revisión; no se reconstruyen desde cotizaciones actuales. Esta regla corresponde a Ganancias, no acredita por sí sola los demás regímenes.

Base actual y certificado mensual

La base nueva de cada pago y el excedente mensual son datos distintos. El certificado conserva la base acumulada y la retención determinada menos lo ya retenido, según su cálculo original; no lo reemplace por la base de la aplicación actual al consultar SICORE.

Guardado y validación por operación

ERP, POS y pagos integrados validan el impuesto al guardar: apagar la sugerencia o saltear la vista previa no permite omitirlo. La devolución por renglón conserva neto, IVA y percepción originales, incluido el residual de centavos; no usa tasas actuales. El borrador se revalida al confirmar. En efectivo extranjero devuelve centavos nativos y el residual ARS desde la misma caja, al cambio original y con fondos suficientes. Tarjetas y transferencias conservan sus reglas. Reintentar no duplica; no compense importes ni cree otra nota ante un pendiente. La validación por operación requiere configuración, evidencia y períodos propios de Empresa; los tratamientos especiales, históricos y correctivos conservan su revisión y trazabilidad. Exportar SICORE no equivale a presentarlo ni acredita aceptación externa. La matriz no certifica todos los canales.

Guardar sólo declaraciones no cambia tasas, mínimos, maestros comerciales, productos, stock, reservas ni switches. Configurar los parámetros explícitos guarda sólo esa revisión. Los códigos SICORE propios clasifican la salida: no activan impuestos ni acreditan aceptación externa. No se copian padrones o decisiones de otra Empresa.

Revisión de pagos históricos de Ganancias

En Empresa → Matriz fiscal → Revisar pagos históricos, un Admin, SuperAdmin o usuario con permiso fiscal puede acreditar las bases originales de un pago de Gestión. La revisión queda fechada ahora, separada del comprobante: no cambia importes, certificados, cuentas corrientes ni medios de pago. Registre el CUIT original, perfil SICORE por concepto, base incremental nativa y en ARS, exclusión y sus evidencias. No deduzca la base desde la retención ni desde la ficha actual. Un pago sin retención también necesita base revisada.

En moneda extranjera se exige evidencia del cierre histórico BNA correspondiente; el cambio comercial permanece intacto. Asigne cada certificado original una sola vez. La base incremental de este pago no es la base acumulada mensual de una constancia. La exclusión parcial requiere participación societaria RG830 acreditada.

Cuando el pago se aplicó a facturas, revise expresamente cada aplicación y su base documental original reconocida, incluso si no tuvo retención. No se infiere desde el saldo actual. Esa evidencia evita volver a gravar la porción anterior al cancelar una factura parcialmente pagada.

Los anticipos históricos ya aplicados requieren origen fiscal y financiero verificado, consumo previo conservado y destinos originales completos. Se conserva su base y cotización fiscal original, sin aplicar fondos otra vez ni revalorizarla con el cambio del pago posterior. Declare la base documental reconocida completa y la base incremental que excluye lo ya gravado por esos anticipos. Sin esa evidencia, o si cambió el régimen, la revisión se detiene: no reconstruye una distribución. Devoluciones, aplicaciones repetidas de una factura, fondos sin atribuir y otros tipos de comprobante requieren su conciliación específica.

La configuración actual se muestra sólo para comparar. Confirme compatibilidad únicamente cuando la evidencia original acredita concepto, tasa, escala y mínimos. Sin esa confirmación no se acumulan reglas diferentes en el mismo mes. Una revisión utilizada por pagos o anticipos posteriores requiere conciliación correctiva; no se reemplaza la evidencia consumida. Revisar Ganancias no clasifica automáticamente el TXT SICORE ni acredita su presentación.

Histórico M/A por original

Revise primero la letra, leyenda, condición del adquirente y perfiles de cada original. Si ya tiene pagos legados sin foto ni revisión, acredite expresamente la primera revisión histórica del original; no reemplaza una decisión consumida. En Revisar pagos históricos, Histórico M/A registra por cada aplicación los objetivos acreditados, IVA y Ganancias efectivamente retenidos, y la base y resultado de la comparación RG830 original. No reconstruye esos datos desde las retenciones ni los saldos actuales. Para divisas, acredite por separado el cierre histórico BNA. Las reglas actuales se usan sólo para cotejo y compatibilidad confirmada. Revise los parciales en orden cronológico y todos los originales del pago. Se conservan cabecera, fondos, certificados, asientos y Libro IVA, con protección de posteriores dependientes; la revisión queda separada y fechada ahora.

Originales M/A

Desde la matriz abra Revisar originales M/A. La guía privada Liquidación documental M/A incluye facturas, ND/NC, reintegros de retenciones, históricos y acumulado mensual, con evidencia propia y sin reemplazar originales.